Plan épargne retraite rente ou capital ?
Vous vous interrogez sur le choix entre la rente ou le capital pour votre Plan d'Épargne Retraite (PER) ? C'est une décision cruciale qui peut influencer votre niveau de vie à la retraite. Découvrez les spécificités de chaque option pour faire un choix éclairé.
Rappel des différents PER
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un dispositif qui permet de se constituer une épargne en vue de la retraite. Il existe trois types de PER : le PER individuel (PERIN), le PER collectif (PERCO) et le PER catégoriel (PERCAT).
Le PERIN est un produit d'épargne individuel accessible à tous, sans condition d'âge ou de profession. Il peut être souscrit auprès d'une banque, d'une compagnie d'assurance ou d'un organisme de prévoyance.
Le PERCO est un produit d'épargne collectif, mis en place par l'entreprise au profit de ses salariés. Il est alimenté par les versements volontaires des salariés, l'intéressement, la participation et l'abondement de l'employeur.
Enfin, le PERCAT est un produit d'épargne réservé à certaines catégories de salariés, en fonction de leur statut professionnel. Il est généralement plus avantageux en termes de fiscalité.
Chacun de ces PER offre la possibilité de choisir entre une sortie en rente ou en capital à l'échéance.
Qu'est-ce qu'une sortie en rente pour le PER ?
Une sortie en rente pour le PER signifie que l'épargne accumulée est convertie en une rente viagère à la retraite.
Cette rente est versée périodiquement (mensuellement, trimestriellement ou annuellement) jusqu'à la fin de la vie de l'épargnant.
Le montant de la rente dépend de plusieurs facteurs, notamment du capital accumulé, de l'âge de l'épargnant au moment de la conversion, et des tables de mortalité utilisées par l'assureur.
La sortie en rente garantit un revenu régulier et stable pour toute la durée de la retraite, mais elle ne permet pas de transmettre le capital aux héritiers.
Qu'est ce qu'une sortie en capital pour le PER ?
Une sortie en capital pour le PER signifie que l'épargne accumulée est récupérée en une seule fois au moment du départ à la retraite.
L'épargnant dispose alors d'une somme d'argent importante qu'il peut utiliser comme bon lui semble.
Il peut par exemple investir dans un bien immobilier, financer des projets personnels ou compléter ses revenus de retraite.
La sortie en capital offre une grande souplesse et permet de transmettre le capital restant à ses héritiers. Cependant, elle nécessite une bonne gestion pour éviter d'épuiser rapidement le capital.
PER : Les choix entre Capital ou rente dépend de plusieurs critères
Le choix entre une sortie en capital ou en rente pour le PER dépend de plusieurs critères.
- Tout d'abord, votre situation financière au moment de la retraite. Si vous avez d'autres sources de revenus stables, vous pouvez opter pour une sortie en capital. En revanche, si vous avez besoin d'un revenu régulier pour compléter votre pension de retraite, la sortie en rente peut être plus appropriée.
- Votre situation familiale est également à prendre en compte. Si vous souhaitez transmettre un capital à vos héritiers, la sortie en capital est préférable. En revanche, si vous n'avez pas d'héritiers ou si vous souhaitez garantir un revenu à votre conjoint en cas de décès, la sortie en rente est plus adaptée.
- Enfin, votre espérance de vie peut influencer votre choix. Si vous êtes en bonne santé et que vous avez une espérance de vie élevée, la sortie en rente peut être plus avantageuse. En revanche, si votre espérance de vie est plus faible, la sortie en capital peut être plus intéressante.
Les avantages et les inconvénients de la Rente et du capital pour le PER
Le choix entre la rente et le capital pour le PER présente des avantages et des inconvénients.
Voici un résumé sous forme de tableau :
Sortie en Rente | Sortie en Capital | |
Avantages | Revenu régulier et stable pour toute la durée de la retraite | Grande souplesse d'utilisation du capital |
Adapté pour ceux qui ont besoin d'un revenu complémentaire à leur pension de retraite | Permet de financer des projets personnels ou d'investir | |
Peut garantir un revenu à un conjoint en cas de décès | Possibilité de transmettre le capital restant à ses héritiers | |
Inconvénients | Le capital n'est pas transmissible aux héritiers | Nécessite une bonne gestion pour éviter d'épuiser rapidement le capital |
Le montant de la rente peut être faible si l'épargne accumulée est modeste | Risque de ne pas avoir de revenu régulier en cas de mauvaise gestion |
Est-il possible d'avoir une sortie mixte (Rente et capital) ?
Oui, il est tout à fait possible d'opter pour une sortie mixte lors de la liquidation de votre Plan d'Épargne Retraite.
Cette option combine les avantages de la sortie en rente et de la sortie en capital. Une partie de l'épargne accumulée est convertie en rente viagère, garantissant ainsi un revenu régulier pour toute la durée de la retraite.
L'autre partie est récupérée en capital, offrant une certaine souplesse pour financer des projets personnels ou pour faire face à des dépenses imprévues.
La répartition entre la rente et le capital est généralement libre, mais elle doit être définie au moment de la souscription du PER.
La fiscalité du PER capital et PER rente
La fiscalité du PER dépend du mode de sortie choisi.
En cas de sortie en capital, le montant récupéré est soumis à l'impôt sur le revenu, mais il est possible d'opter pour un prélèvement forfaitaire libératoire.
En cas de sortie en rente, les versements sont imposés comme des pensions de retraite, après un abattement de 10%.
